2023_GR_00347 - Meerjarenplan - Vierde Aanpassing van het meerjarenplan 2020-2027

Zoals beslist bij aanvang van deze zitting werd het volledig debat (zowel Stad als OCMW) omtrent de 4de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2027, incl. de lijst van werkings- en investeringssubsidies integraal gehouden in de zitting van de raad voor maatschappelijk welzijn, in het bijzonder bij punt 1.

Artikel 257 van het decreet lokaal bestuur bepaalt dat minstens 1 keer per jaar het meerjarenplan moet aangepast worden, waarbij de kredieten van het volgende jaar moeten worden vastgesteld. Bij de aanpassing wordt ook het resultaat van de intussen vastgestelde jaarrekening verwerkt. Aangezien elke aanpassing van het meerjarenplan steeds minimum 3 jaar moet vooruit kijken, zijn we wettelijk verplicht het jaar 2026 mee te nemen. We kiezen er bewust voor ook al het jaar 2027 mee te nemen zodat we volgend jaar de planningshorizon niet opnieuw moeten aanpassen.

Het komt de gemeenteraad toe haar deel van de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2027 vast te stellen.

Het komt de gemeenteraad ook toe om het deel van de aanpassing van het meerjarenplan 2020-2027 van de raad voor maatschappelijk welzijn goed te keuren. Door die goedkeuring wordt het beleidsrapport in zijn geheel definitief vastgesteld.

De aanpassing van het meerjarenplan bestaat uit 4 onderdelen:

- De aangepaste strategische nota: de doelstellingen, actieplannen en acties werden volledig geënt op het bestuursakkoord ‘Beste Stad van Vlaanderen’.

- De aangepaste financiële nota bestaat uit de wettelijk opgelegde M-schema’s. De staat van het financieel evenwicht (schema M2) toont aan dat we aan alle evenwichtsvoorwaarden voldoen.

- De aangepaste toelichting bestaat uit de T-schema’s, grondslagen en assumpties en de financiële risico’s.

- Waar mogelijk werd de documentatie opgenomen in het budgetboek zelf, anders is een verwijzing opgenomen. 

Om de leesbaarheid van wettelijk opgelegde rapporten en schema’s te verhogen hebben we vooraan een eigen synthese of interne rapportering opgenomen.

De tabel hieronder bevat de kerncijfers van het meerjarenplan: 

Interne AFM

Wettelijk gezien moet de AFM enkel positief zijn in het jaar 2025. Reeds in het initieel MJP legden we de lat hoger en hadden een buffer van 1M in 2025 om eventuele tegenvallers of risico’s op te vangen. Daarbij houden we geen rekening met de marge op vastgoedtransacties i.f.v. stadsontwikkeling. Om op lange termijn in evenwicht te zijn willen we niet afhankelijk zijn van de verkopen van onroerende goederen die niet structureel zijn en waarvan het transactiemoment soms moeilijk in te schatten valt. Die “interne AFM” 2025, exclusief vastgoedbewegingen in exploitatie, bedraagt 6.008.523 euro in dit aangepast MJP. 

- Het decreet van 22 december 2017 over lokaal bestuur
- Het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- & beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (BVR BBC)
- Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- & beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (MB BBC)
- De omzendbrief KB/ABB 2019/4 van 3 mei 2019 over de strategische meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- & beheerscyclus.